资金管理概览培训心得体会和方法 资金管理方面的培训(九篇)

我们在一些事情上受到启发后，可以通过写心得体会的方式将其记录下来，它可以帮助我们了解自己的这段时间的学习、工作生活状态。大家想知道怎么样才能写得一篇好的心得体会吗？下面我帮大家找寻并整理了一些优秀的心得体会范文，我们一起来了解一下吧。

关于资金管理概览培训心得体会和方法一

关键词：资金管理；运营效益；对策

资金作为企业从事生产经营中循环的血液，是企业经济活动得以持续运行的保证，是企业发展的必备要素，资金管理水平的高低更是企业财务管理质量的直接体现。随着市场化改革的稳步推进，无论是企业还是国家对企业资金的管理和运作提出了更高的要求，因此如何加强企业资金管理、提高资金运营效益已经成为企业管理者应着重考虑的问题。

1.资金使用效率不高

从当前形势来看，企业普遍存在着资金管理混乱的不良现象，不仅企业在多个银行中开户的不良问题频繁发生，部分企业所设置的账户更是多而复杂，这就使得资金管理难以进行系统控制，管理难度较大。而账户设置过多，就会直接导致资金被分散，而管理名目也就随之增加，这就使得资金难以进行集中管理，资金沉淀现象难以得到有效控制，利用率不高。在企业的正常运行过程中要依靠银行贷款维持日常开支及企业规模扩建等基础工作，但是企业的银行账户中却存在着一笔不流动资金，这就会增加企业运营资金的流通难度。

2.资金预算缺少刚度

企业由于长期受到传统思想的影响及熏陶，就会导致行为方式与时代需求出现偏差，目前企业并不能从思想上认定预算管理的重要性，这就导致预算管理在实际工作中过于形式化，制度的存在也根本起不到任何约束性作用，因此企业关于预算管理方面存在的问题，究其根源就是因为缺少相对合理的调度制度，这样必将导致资金管理难以有序进行。

3.资金过程缺少监控

当前企业的资金管理都将侧重点放在了获取最大化的经济收益上，这就使得企业已经获取的经济效益及存入银行的资金过程都没有得到强而有效的监管，就算是有监管流程，也会由于缺少正确意识及科学合理的监控手段，出现监控失误及监控力度不够的不良现象，甚至存在未经允许的情况下，善自挪用公款的问题，因此不难看出，资金运行过程如果不能得到有效监管，将会直接导致资金流动及去向出现把控不严的现象。

1.推行预算控制管理制度

预算作为一种控制机制和制度化的程序，能够为资金管理工作的高效开展，打下坚实的基础，是企业维持正常运营活动的关键点及根本保证，同时预算也是企业推进财务工作的前提条件。企业的预算管理能够有效对经营过程中各个项目所产生的资金进行全面预算、系统分析等，这样企业的资金收入及支出状况就能够体现在预算管理中。因此企业的预算应当以资产为介质，进行分级管理，并将重点放在做好运营预算上，强化对成本费用的流量预算，将所有资金进行汇总，进行统一管理及筹划。企业预算只要经过确认后，就需要将其作为促进企业生产经营的法定依据，是不能在运行过程中做出随意调整及更改的。

2.加强资金的集中管理

资金是任何企业维持发展的动力，因此资金具有较强的流动性，是内部控制中的重点内容。为了实现对资金的预先控制，将资金管理制度不断完善是一方面，另一方面则要对企业资金进行集中管理，统一分配统筹，这样就能够在资金运行过程中形成较为合理的监督机制。首先，企业应当建立起符合企业发展规律的制度，将资金集中界限及时间点做出明确规定。这就需要企业将银行户头的开户条件进行严格约束，在完善资金集中管理制度的同时，提高企业资金的统一管理效率，最大限度地提升利润空间。其次，企业在将资金进行集中管理的背景下，要加大对统筹资金的调控力度，通过科学合理的研究对策，对企业资金进行合理安排及处理，使每一资金都能够用到实处。特别是要注意投资方面，不仅要对资金投入方向及回报率进行综合衡量，更要促进资金统筹调度结构的优化，另外，还要将资金监管工作重视起来，加强对资金运行过程及流向的监督，使资金运行环境始终处于最佳状态，只有这样资金才能达到集中管理预期标准。最后，在资金目标的控制方面，可以对其按照一个会计年度进行预算管理，使其能够在预算指标中占有一定分量，落实各个部门责任，并将个人绩效与经济责任相关联，逐笔进行资金分类，并对资金流向做出系统分析。在对资金预算进行实时跟踪考核时，可以从企业应用物资的采购及存货盘点等过程中进行监督及控制，这是因为在这一环节能够对资金流向及运行规律进行较为精准的掌握，从而把控资金运行的全过程，为企业资金的管理统筹提供参考依据，提升企业的资金利用率。

3.加强企业内部审计

企业内部审计是对资金管理效率最直接的检验，同时审计也能够发现内部控制中存在的不足及问题，这将有助于企业提高内部控制水平、提升风险管理的安全环境、健全企业内部治理结构，从而促进企业的长远发展。因此，加强企业的内部审计是优化企业资金管理的关键点，是加强监督约束机制的重要手段，能够为资金运行与预期标准的相符度提供根本保障。企业资金管理不善的显著不足在于内部审计方面的缺失性。在企业中为了提高资金利用率，避免资金不必要的流失，普遍对审计工作较为重视，而部分企业却没有设置专门的审计部门，或即使有审计职员，也没有对其职能范围进行具体划分，而是将审计与财务部门划分在一起，混淆了审计和财务的职能，这就使得审计职能没有充分发挥，审计工作的独立性也就不复存在了，因此，企业应当将审计与财务部分做出区分，并设置专门的审计部门，建立内部预算审计监督机制，配备专业的审计人员负责该工作，明确责任及职能范围，在完善审计监督考核制度的同时，提高财务信息的真实性及可靠性。通过对企业内部审计部门的设立，能够使审计工作更加具体、规范，使企业资金在运营环节，能够由以往的事后控制，转变为事前及事中监督，使监督管理能够贯穿于企业资金管理的各个环节。强化内部审计工作，能够使资金运行环境更加安全、稳定，从而使资金运行结构更加合理，提升资金利用率。

资金管理在企业财务系统中占据重要位置，对企业经营活动的正常运行、经济效益的提高，有很大的促进作用。因此，为了维系企业的整体发展，必须加强资金管理力度，以实现企业管理科学化、制度化、合理化，从而保证企业稳定、健康的发展。

作者:李建兵单位:阳泉煤业(集团)有限责任公司第二医院

参考文献：

[1]陈跃军.加强企业基建工程审计管理提高企业资金运营效益[j].黑龙江科技信息,2013(27).

[2]王丹玲,杨春旭.新医改形势下加强企业资金管理的思考[j].财经界学术版,2014(26).

关于资金管理概览培训心得体会和方法二

甲方（委托人）：__________姓名：_________

身份证号（营业执照号）：_________________

住址（营业地址）：_______________________

邮政编码：_______________________________

联系电话：_______________________________

传真：___________________________________

开户行：_________________________________

账号：___________________________________

乙方（受托人）：________名称：___________

地址：___________________________________

邮政编码：_______________________________

联系电话：_______________________________

传真：___________________________________

开户行：_________________________________

账号：___________________________________

甲、乙双方遵照《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《中华人民共和国民法典》及其他相关法律、法规的规定，遵循自愿、公平和诚实信用原则，经友好协商，达成本合同。

第一条信托目的

甲方自愿将其合法所有的资金委托给乙方，同意并授权乙方利用其在金融、投资领域的人才、信息及管理优势，通过理财专家专业、有效的运作，采用贷款的运用方式，以最大限度地为受益人获取利益。

第二条受益人或受益人范围

姓名（名称）：_________，身份证号（营业执照号）：_________，受益信托资金（元）受益账号：_________。

第三条信托资金及交付

1.本合同项下信托资金金额为：_______人民币（大写），_______（小写）元；

2.甲方保证上述信托资金为其合法所有的资金；

3.甲方为自然人，应在本合同签订时将信托资金交纳至乙方营业场所或收付代理机构营业场所。

甲方为法人或者其他组织，应在本合同签订时将信托资金划款至乙方指定银行账户。

第四条信托生效

信托计划的推介期自_______年_______月_______日至_______年_______月_______日，推介期结束信托计划成立。

本信托在乙方收到甲方足额交付的信托资金后，自信托计划成立之日生效。

第五条信托期限

信托期限_______年，自信托生效之日计算。

第六条信托财产的构成

1.乙方因承诺信托而取得的财产是信托财产，指甲方在本合同签订时交付的信托资金。

2.乙方因信托财产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入信托财产。

第七条信托资金管理运用和受托人权限

1.乙方按甲方指定以贷款方式将信托资金运用于贷款，对本合同项下的信托资金与信托计划项下其他信托资金进行集合管理、运用；

2.本合同项下的信托财产可以按公平市场价格与乙方管理的其他信托财产或乙方的固有财产进行交易。

第八条甲方权利与义务

1.甲方有权了解信托财产的管理、处分及收支情况，并有权要求乙方就信托事务的处理做出说明；

2.甲方应保证已就设立信托事项向债权人履行了告知义务，并保证设立信托未损害债权人利益；

3.甲方有义务依据本合同约定向乙方支付管理佣金；

4.本合同及法律、行政法规规定的其他权利、义务。

第九条乙方权利与义务

1.乙方有权自信托生效之日起，根据本合同及信托计划管理、运用和处分信托财产；

2.乙方有权依据本合同约定取得管理佣金；

3.乙方有权根据专业化管理原则，委托第三方管理信托财产；

4.乙方应当按照本合同与信托计划的规定，为受益人的最大利益处理信托事务，管理信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务；

5.乙方必须将信托财产与其固有财产分别管理，分别记账；

6.乙方应对甲方、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密；

7.乙方应妥善保存处理信托事务的全部资料以备查阅，保存期限自本信托终止之日起_______年；

8.乙方除取得本合同规定的管理佣金外，不得利用信托财产为自己谋取利益；

9.本合同及法律、行政法规规定的其他权利、义务。

第十条受益人权利与义务

1.受益人有权根据本合同享有信托受益权；

2.受益人可以根据本合同的规定转让其享有的信托受益权；

3.受益人不得以信托受益权用于偿还债务；

4.本合同及法律、行政法规规定的其他权利、义务。

第十一条风险揭示与承担

乙方在管理、运用信托资金时，存在但不限于如下风险：利率风险、法律与政策风险、偿债风险、不可抗力因素导致的风险、其他不可预见风险等。

乙方根据本合同及信托计划的规定管理、运用信托资金导致信托资金受到损失的，由信托财产承担；乙方违反本合同及信托计划的规定处理信托事务，导致信托资金受到损失的，由乙方赔偿。

第十二条信托收益的计算及交付的时间、方法

1.本合同项下信托资金采用贷款的运用方式，贷款期限分别为：一年期、两年期。根据中国人民银行有关贷款利率的规定产生的贷款利息及其它收入在扣除信托管理费用和乙方管理佣金后的余额作为信托收益由受益人享有，年预期收益率分别为一年期3.3%，二年期3.75%；

2.上述收益以现金形式每年分配一次，自信托生效日开始