内部控制实践心得体会 内部控制实践心得体会总结(二篇)

当我们备受启迪时，常常可以将它们写成一篇心得体会，如此就可以提升我们写作能力了。好的心得体会对于我们的帮助很大，所以我们要好好写一篇心得体会接下来我就给大家介绍一下如何才能写好一篇心得体会吧，我们一起来看一看吧。

描写内部控制实践心得体会一

(一)承办职责

承办职责指办公室主任对领导决策的贯彻、实施，承办各职能部门乃至下级机关、基层群众转办事项等方面所应有的职能和应尽的责任。从其承办的工作内容来看，大体有三个方面：

1.承办领导层的集体决策和领导个人交办的事项

领导决策有时是"统一研究，分头落实"，有时是领导个人决断。作为负责本机关、本单位综合办事机构的办公室主任，对领导层的集体决策和领导个人交办事项负有直接的承办责任。即使是领导同志交由其他部门或其他人办理的事项，办公室主任亦有协助办理的责任;有时，一些牵涉面较广、归属不太明确且其他有关职能部门不便也不宜承办的事项，则须由办公室主任具体承担、落实。

2.承办上级部门主办的事项

办公室既是本级党政机关的综合办事机构，是独立存在的个体;又是从中央到地方整个办公系统中的一个子系统，是依存于大整体的部分。各级办公室之间通过加强联系，既"各自为阵"，又"协同作战"，充分发挥办公机构的系统作用和整体效能，以便更好地为各级领导服务，这是不少地方总结、创造出来的成功经验。上级领导机关的办公室向下级机关办公室交办一些事情，办公室主任应主动牵头承办，或督促所属工作人员从速办理。上一级办公机关及其负责人向下级办公机关及其负责人交办事项的范围较广，除了调研任务之外，还有诸如信息反馈、来信来访以及系统内部自身业务建设等具体事宜，都需要下一级承办者认真办理。

3.承办同级各职能部门和下级单位转办的有关事项

为了保持领导机关工作的正常秩序，各职能部门和下级单位向领导机关、领导同志汇报请示工作，往往不直接去找领导同志本人，而是先找办公室主任。办公室作为所在单位与外界联系的窗口和纽带，经常需要安排、处理各职能部门和下级机关转办的事项。例如，某部门要兴办一项事业，须专题行文报请领导机关批准;行文经领导机关的办公室登记后，工作人员要交由主任批办，办公室主任要负责与领导联系，商讨是否召开会议研究，要开何种会议，让哪些人参加等等。待领导指示后，办公室主任即可将领导指示意见转告各职能部门和下级有关单位和部门具体贯彻执行。

要正确发挥办公室主任的"参谋"职责，应当注意如下两点：

1.在一定情况下与领导唱"对台戏"

办公室主任是一个双重性的角色，他既是秘书班子的"大班长"，又是协助领导决策的"参谋长"。作为"大班长"和"参谋长"，他是以贯彻和领会领导意图为使命，并以领会和贯彻的准确性和彻底性作为评价其工作优劣的基本指标;作为"参谋长"，则要依靠独立的科学研究成果为领导服务，以提出多少真知灼见作为评价其工作优劣的根本标志。办公室主任既要认真领会领导意图，又要勇于直言，使领导兼听而明。

2.领导决策前多参谋，领导决策后多反馈

在领导决策前，办公室主任要通过调查研究，协助领导广泛收集同决策密切相关的各种信息，然后进行纵向、横向的可行性研究，经过加工和筛选，为领导提供选择的方案;在领导决策过程中，办公室主任要通过调查研究，收集和整理方方面面的意见反馈，为领导进行冷静周密的思考提供准确的依据，坚定领导决策的信心和决心;在领导决策后，办公室主任要通过调查研究，了解和掌握决策意见的贯彻执行情况，协助领导搞好跟踪反馈，保证决策顺利地贯彻落实，或根据变化了的客观形势及时进行调整。

在领导决策的全过程中，办公室主任的"参谋"职责是十分重要的。从对领导决策发挥作用的方向上看，办公室主任的参谋职能可以分为三种类型：一是"顺向"参谋，即紧随领导决策的方向所进行的"辅助性参谋";二是"逆向参谋"，即当领导的决策意图不符合实际情况时，办公室主任所进行的"劝阻性参谋";三是"侧向"参谋，即当领导集中主要精力考虑某一方面工作时，办公室主任为避免领导顾此失彼而进行的"提示性参谋"。

(三)管理职责

指办公室主任在对行政事务进行管理方面所应有的职能和应尽的责任。根据国家有关规定和办公室工作的实践，办公室主任的管理职责主要有两个方面：

1.文书管理

文书工作是机关日常工作的组成部分，是实现机关职能的重要手段之一。党政机关的公文工作，即指围绕公文的拟制、处理与保管工作而需要进行的由撰稿、审稿、签发、印刷、收发、登记、批办、立卷、归档等环节所构成的整个运转流程。办公室作为单位的综合办事机构的枢纽机构，承担文书工作是其主要任务之一。一般来说，办公室内部均设有秘书科(股)、资料室、机要室、文印室、收发室等，分别负责办理公文工作各个环节的具体事宜。办公室主任对文书工作的管理，主要体现在参照各级党政机关制定的机关公文处理办法，结合本单位的具体情况，建立、健全各项有关制度;指导、督促各文书处理部门的工作，确保公文拟制的适用、准确、周密，确保文书处理的及时、准确、迅速，避免拖拉、积压而贻误工作。

2.信息管理

办公室主任辅佐领导决策，发挥参谋职能，主要是通过向领导提供适用信息和依据信息出谋献策而实现的。严格地说，信息工作也属文书工作范畴，但鉴于它是各级办公室的一项"新兴事业"，而且十分重要，需要办公室主任予以特别重视。所以有必要将其单列为办公室主任管理职能中的一项。在这种情况下，办公室主任应从如下方面对信息工作进行管理。

(1)加强对信息网络的管理。目前，各单位已基本形成以该单位办公室的信息机构为中心包括下级各办公室信息机构在内的信息网络(当然，该级信息机构又同时以上级的信息机构为中心)。办公室主任首先应当加强对网络中心即该办公室内的信息处(科、组)的管理，使其在信息网络内发挥带头、促进作用。其次，还要注意对整个网络的管理。如健全制度，对下级或同级其他信息机构进行业务指导，组织共同行动等等。

(2)加强对信息传递方向的管理。信息传递的方向如何，即与领导决策的需求是顺应，还是相逆，这是办公室主任应当控制、管理的。一般说来，领导决策所需的信息可分为两种类型：一是"追踪型信息"，即指领导决策形成并付诸实施以后，通过"跟踪追击"迅速反映实施范围以内的有关动态;二是"超前型信息"，即指领导决策之前，向领导提供的能够反映该决策的基础、趋向及效应的"资料信息"，或某个较重要的问题发生之前反映其迹象、趋势的"信号性信息"。

(四)协调职责

指办公室主任在联系内外关系、沟通上下左右等方面所应有的职能和应尽的责任。办公室是行政管理工作过程中信息沟通的中枢部门。领导机关的决策、指令、指示要通过办公室向各专业主管部门、职能部门、下属单位以及全社会传递。单位所属各部门和其他方面反馈回来的信息经过综合汇集到办公室，办公室对反馈回来的信息经过综合、分析、筛选，供领导决策时参考。作为各级党政机关、企事业单位办事机构的负责人的办公室主任，在承上启下、协调各方面的工作中起着重要的作用。

办公室主任要全面履行其协调职责，要着力做好纵向协调、横向协调、内部协调等多方面的工作。纵向协调，即致力于上下级之间关系沟通，上令下行，下情上达，上下紧密配合，步调一致的协调工作。办公室主任在这方面的职责主要体现在：当上级的决定、决议、指示、命令形成后要尽快向下传达，使之得以认真贯彻执行，以保证政令畅通，上令下行;当下级对上级的某一决定、指示不理解或不完全理解时，要以认真负责的精神去做解释说服工作;当下级对上级的指示、决定、命令有不同意见时，要及时、准确地予以反映，使下情得以上达，以利于上下沟通，步调一致;当下级某一单位某项工作领先时，应积极组织力量去调研，认真总结经验，及时予以推广以点带面。当下级某一单位某项工作处于落后状态时，要积极主动地协助领导进行重点帮助，"以面促点"，"以面带点"，使之尽快迎头赶上;横向协调，即致力于"左邻右舍"、同级各业务部门之间关系的协调。业务部门的一些部门性文件、规定，一般均须先报送办公室主任修改、审阅，进行协调，以免对同一事项的规定不尽吻合，使下级难以适从;业务部门的一些重要工作安排，如召开请领导参加的会议、开展由领导同志"挂帅"的突击性、临时性工作任务等，一般也须经办公室主任统一协调，以避免部门之间"撞车"和领导"超负荷"现象的发生;当各业务部门、各单位因认识和处理问题的角度不同引起矛盾时，办公室主任更应充分发挥其协调职责，对过去已有明文规定的事项，要维护政策的严肃性，督促有关方面或协助领导督促有关方面加以认真贯彻落实;对过去尚无明文规定的，要在认真听取各方意见的基础上，处理好各有关政策精神的衔接，并向领导提出解决的意见和建议，协助领导作出裁决，把各方的意见统一到总政策上来;内部协调，即以办公室内部的人员、工作为对象，使其和谐、协调地开展工作。办公室主任要着力于室领导成员和室内各单位(处、室、科、组)之间关系的协调。在室领导班子内，要注意发挥副职的作用，要按照合理分工、分层次管理的原则，根据其特长，让副职负责某方面或几方面的工作，以充分发挥领导班子的整体效能。

(五)领导指挥职责

统一指挥是发挥组织作用，贯彻执行决策的最重要条件。要真正发挥领导者的指挥作用，必须有日常的统一指挥。所谓日常指挥，具体地讲，就是领导者按照既定的决策和计划，对所属组织的人员合理地分配任务或布置工作，及时指导和处理发生的问题。领导者的日常指挥，大体可以分为两种，即执行性指挥和应变性指挥。

执行性指挥他可以叫做调度性指挥。这种指挥是在目标既定、方案现成的情况下，主。要解决贯彻落实的问题。领导者在执行这种指挥时，应当思考的重点是怎么干、什么时间干，成功的关键在于坚强的毅力和组织技巧。工作中必须注意把握住两点：一是人、财、物各种力量的调配、组合要科学、合理，力求达到投人少、收效大;二是行动时机的抉择，要顺乎时势，挑选最佳时刻，避开各种阻力和不利因素，利用一切助力和有利条件。比如一个军事指挥员指挥一场运动战，就有一个捕捉作战时机的问题。不能抓住敌人的薄弱环节时，不战;不是占据有利的地形条件时，也不战;倘若自己的优势兵力尚未集结起来时，还是不战。总之，一个高明的指挥员决不打无准备无把握之仗，战则必胜，攻则必克。

应变性指挥，这是指在领导活动过程中遇到了新情况，或者出现了不测事件，针对客观环境的变化灵活机动地实施指挥。领导者在进行应变性指挥时，首先要考虑的是继续干还是不干，是按原计划干下去还是改变计划。取胜的决窍在于审时度势和机动灵活。《孙子·兵势篇》中说："善战者，求之于势。"又说："善战人之势，如转回石于千切之山者"。这就是说，善于指挥作战的将军，总是凭借天时、地利等客观情势去求得胜利。他们依托客观形势而采取自己的行动，犹如在高山上滚动一块圆形的石头一样，"石圆则易移，山高则势大"。领导者在工作过程中遇到情况变化，就得因时制宜、因地制宜地进行灵活指挥，切不可固守原定计划，一成不变，坚持蛮干。

描写内部控制实践心得体会二

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根据中华人民共和国劳动法、民法典及有关条文规定，经甲乙双方友好协商，甲方聘请乙方为甲方在               消防安装工程施工承包人。工程以施工费包干形式进行合作。为分清甲乙双方责、权、利的关系，特签订以下合作协议，双方共同严格遵守执行。

1、工程名称：

2、工程地点：

3、承包范围：

4、工期：按甲方与建设方的工程合同。

5、质量等级：工程质量必须达到合格标准。并满足甲方与建设方合同约定的质量标准。

6、协议价款：工程承包价款为                   万元（大写：                           ）。

7、承包方式：所有施工费，包施工原始资料，包施工机械设备。

1、负责工程的合同签订工作和开工前的图纸会审、技术交

底工作，负责施工中的协调和技术指导。

2、负责支付土建方的配套费用和施工水电费。

3、负责乙方施工进场前的协调工作。

4、负责由于建设方或其他施工的原因，给乙方人员造成伤

亡或事故的协调工作。

5、指导调试开通工作。组织工程检测及验收工作。

6、负责工程所需材料、设备的采购和供应。

7、对工程质量严格检查，对乙方施工中存在的问题提出整

改要求，并视情节轻重予以处罚。

8、审核、修正工程竣工资料，办理工程审计结算。

1、必须自觉遵守甲方有关规章制度，服从公司管理，不得从事违反甲方利益的活动。如有违规违纪行为，按公司有关规定予以处罚。

2、必须按安全操作规程文明施工，杜绝一切事故隐患。

3、按建设方的图纸及建设方、甲方的进度要求施工。根据其进度要求，编制施工组织方案。

4、负责进出工地材料设备的装卸工作，负责工地材料设备的二次搬运。

5、严把质量关，认真组织施工。严格按规范和图纸施工，确保施工进度和质量。如出现安装质量问题，其返工的一切费用及造成的其它经济损失均由乙方承担。

6、负责参加施工技术交底会、协调会、施工现场会。及时催收工程款。

7、乙方必须为自己聘用人员购买保险，并安排施工人员的住宿。施工过程中所造成的所有伤亡及安全事故，及其它违规、违章、违法行为等，均由乙方负责。

8、在甲方指导下，做好工程的调试开通。配合检测和验收。及时办理交工手续。

9、竣工时提供原始竣工图纸及竣工资料，配合甲方编制工程结算和完成工程审计、结算。

10项目承包人必须亲自主管工地。配合协调工地现场各方之关系。会议、检测、验收等必须到场。

11、对进入工地的材料、设备进行质量和资料检查验收，并妥善保管。

12、在每月28日前按月及时真实的向公司呈报项目进度报表及下月施工计划。工程进度以前月26日零时至当月25日24时完成的工程量为准。

13、保证项目施工质量并能一次性通过检测中心的检测及消防验收。

14、负责保修期内的维修任务（保修时间以甲方与建设方所签合同中所规定的保修期为准，材料、设备由甲方提供）。

1、乙方每月28日前向甲方提交经甲方和监理审核的月进度报表。

2、甲方按审核后的月进度报表的定额人工的80％在次月五日前支付乙方费用。

3、甲方按协议付款至协议总价款的80％时即暂停支付乙方款项。

4、工程经消防检测中心检测和消防部门验收合格后二个月内甲方支付至施工费的90％。

5、甲方与业主结算完毕，业主支付甲方的工程款达到业主与甲方合同总额的95％后，甲方在一月内向乙方支付至协议价款的95％。

6、余额5％作为保修金，按甲方与业主合同约定的方式和条件支付。

四、合同价款及调整：

1、本合同为包干价。在项目实施过程中，现场实际工程量累计增减5万元内（含5万元），视为协议包干范围内变更，双方不调整协议价款。

2、累计变更工程量超过5万元后，甲方按业主认可的签证，按相应工程量的12％调整双方协议价款，（纯点工签证的70％归乙方）。如项目变更人工用量过多，双方按实协商。

3、所有的调整后的合同价款均待甲方与业主结算完成后进行计算和支付。

1、乙方在现场施工中必须接受甲方或甲方指定的管理人员的管理和指挥。发生争执时，也必须保证现场正常的和必须的施工，否则甲方有权对乙方进行处罚直至要求乙方无条件退场。

2、现场材料的节约使用及现场保管，均由乙方负责（材料员由甲方指派，乙方负责管理）。设备材料如有遗失和损坏，必须照价赔偿。施工过程中造成不正当损耗和材料消耗超过限额部分由乙方承担。

3、甲方应保证工程材料和设备的及时供应。

4、施工过程中乙方整理好各类施工资料，向甲方提供工程验收所必备的资料，并协助甲方办理工程结算。

5、施工中所需要的设备、工具及相关消耗用品均由乙方自备，甲方一概不予提供。

6、如遇施工变更，乙方应及时办理相关签证手续，并把相关情况通知甲方。

7、乙方人员配备不齐，施工质量低劣及不服甲方调度等，甲方可中途辞退乙方，另请其它安装队伍。辞退时的施工费用按已完工程量扣除罚款后按实结算。

8、未经甲方同意，乙方不得自行停工（包括节假日、农忙等季节），否则将予以处罚，直至更换施工队伍。

9、甲方如派驻专职材料员，乙方负责材料员工资的20％。

10、协议中未包括的施工内容，经双方协商后可以签订补充协议。

1、甲方管理人员随时有权检查施工现场的安装质量和安全施工情况，如发现质量、安全隐患，有权要求乙方返工，乙方不能因此要求工期顺延。工期以甲方和建设方所签合同所规定的合同所规定的合同工期为准。由于乙方施工不力所造成工期每延误一天，罚款壹仟元，罚款额累计达到壹万元则中止本协议，扣除乙方剩余的施工款，由甲方另请施工队。

2、所有安装工程质量标准均以国家现行的施工与验收标准为依据。如因质量问题而被甲方勒令返工或导致验收不能通过，甲方有权终止承包协议，并处以二倍返工费用罚款。

3、因建设单位或其他非乙方的原因造成的返工，乙方可通过甲方向有关方面签证点工工日或要求补偿。

4、乙方不能以任何形式转包给其他任何一方。否则，甲方有权终止协议，并由乙方支付甲方人民币贰万元违约金。

以上协议，一式叁份，双方签字生效。未尽事宜，双方共同协商。如有争议，不能达成共识，可在甲方或乙方所在仲裁部门或法院解决。

甲方（盖章）：                 乙方签字：

主管副总经理签字：              身份证号码：

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