内控的心得体会范文 内控心得体会一句话(9篇)

在平日里，心中难免会有一些新的想法，往往会写一篇心得体会，从而不断地丰富我们的思想。优质的心得体会该怎么样去写呢？下面小编给大家带来关于学习心得体会范文，希望会对大家的工作与学习有所帮助。

对于内控的心得体会范文一

人民网股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求(以下简称“企业内部控制规范体系”)，结合本公司(以下简称“公司”)内

部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司

2013年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

人民网股份有限公司2013年度内部控制评价报告

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

内部控制评价的范围按照风险导向原则涵盖了公司的主要业务和事项以及

高风险领域。纳入评价范围的主要业务和事项包括:

1、组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求和公司章程的规定，

建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确董事会决策、经理层执行、监事会

监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

公司董事会是公司的决策机构，按照《公司章程》等制度规定履行职责,享

有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、

利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，按照《公司章程》等规

定在规定范围内行使经营决策权。董事会下设编辑政策委员会、战略委员会、审

计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等机构，按照董事会各专门委员会议

事规则和相关工作规则履行职责，为董事会科学决策提供有力支持。公司管理层

在董事会的领导下行使经营管理权，主持企业日常经营管理工作。监事会对股东

大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。

此外，公司按照内控管理要求定期对治理结构进行梳理评估，不断调整、完

善公司法人治理结构，并及时修订公司章程。在内部机构的管理方法，公司按照

科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑自身经营特点、性质、发展战

略、文化理念和管理要求等因素，合理设置内部机构，明确了各职能部门的职责

权限，确保各职能部门间职责明确、相互牵制，形成各司其职、相互配合和相互

制约的管理体系。

2、发展战略

公司十分重视对发展战略的研究和规划设计，董事会下设立战略委员会负责

发展战略的领导和决策工作，人民网研究院负责公司战略的具体制定工作。战略

管理围绕战略编制、战略目标和计划分解，以及战略执行、调整与评估三个步骤，

实现对战略的全过程管理。

在战略编制阶段，重点通过各种信息的获取和研究分析，结合公司的内部现

状和发展愿景，从实际出发，以市场为导向，以客户为中心，多部门集中讨论确

认，最终形成明确的符合公司实际发展现状和战略发展需求的战略规划。在战略

执行过程中，通过强有力的战略分解保证战略目标和工作顺利推进和落实。在战

人民网股份有限公司2013年度内部控制评价报告

略评估调整方面，公司每年对发展战略进行滚动回顾，并根据实际情况评估调整。

3、人力资源

公司根据企业发展战略，结合公司实际，系统的制定了人力资源规划，从人

事任免、考核管理、人才引进培养等角度，全面提升人力资源管理水平。公司陆

续发布了《薪酬福利实施细则》、《操作层及执行层绩效考核管理制度》、《人民网

员工培训管理规定》等制度，对员工的招聘、考核、培养及退出等方面，建立了

良好的人力资源管理体系和机制。

4、社会责任

公司重视履行社会责任，在追求经济效益，保护股东利益同时，严格遵循国

家相关法律法规。并结合公司实际情况，在消防安全、保密管理、采编质量管理、

公益慈善活动管理等方面建立了相应的机制并有效执行。对促进就业与员工权益

保护方面进行了相关的制度约束和风险控制，切实做到经济效益与社会效益、短

期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现了企业与员工、企业与

社会、企业与环境的健康和谐发展。

5、企业文化

公司十分重视企业文化建设，始终坚持“权威、实力，源自人民”的理念，

以“权威性、大众化、公信力”为宗旨，倡导“敬业、创新、奋进”的企业精神。

公司在物资、行为、制度和精神等方面有具体规范的内容，也有着明晰的企业使

命、愿景和价值观，对企业文化建设实施情况进行定期评估，对各种企业文化活

动给予组织保障和资金等多方面支持，各部门在公司企业文化建设中承担着不同

的职责，发挥应有作用。公司通过职场培训沙龙、网络学院、员工拓展训练、体

育文化活动等形式宣导企业文化理念，树立企业良好的文化形象。目前，公司已

形成积极向上的企业文化环境以及从理念到行为均比较完善的企业文化体系，企

业文化已得到员工的高度认同，并成为指导公司发展和员工行为的有效力量。

6、内部审计与监督

公司已建立了完善的内部监督体系，明确了内部审计机构和其他内部机构在

内部审计、反舞弊等内部监督工作中的职责权限，规范了内部监督的程序方法，

以及日常监督和专项监督的范围和频率。内审部由公司董事会的审计委员会直接

领导和管理，体现了审计的独立性和权威性。内部审计机构对内部控制的有效性

进行监督检查，对监督检查中发现的内部控制缺陷及时分析原因，进行整改，并

按照内部审计工作程序进行报告。

人民网股份有限公司2013年度内部控制评价报告

7、资金管理

(1)筹资管理。公司通过《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事

规则》、《总裁工作细则》对融资事项、权限分别进行了规定。公司建立了筹资管

理机制，明确了相关内部部门在筹资管理中的职责权限，并对筹资方案的编制审

批、筹资协议签订、筹资过程的执行监督和会计控制等多方面进行了规定。财务

部与对外投资部在进行筹资活动管理时，均按照相关制度规范执行。

(2)投资管理。公司通过《对外投资管理制度》、《对外投资管理细则》等

制度规定，对投资的基本原则、范围、决策权限及审议程序、投资事项研究评估

与论证、投资计划的进展跟踪、实施、检查和监督等事项进行明确。公司的`投资

行为和决策程序均符合《公司章程》及相关制度规定。

(3)资金活动管理。公司在货币资金控制方面，依照国家财经制度和本公

司财务管理办法，制定了《预算管理制度》、《货币资金管理制度》、《人民网借款

管理办法》等制度，对资金计划、资金营运、费用预算、授权审批、借支与报销

程序等进行了明确规定。在进行货币资金管理时，包括货币资金管理、银行账户

管理、现金管理、票据管理、银行印鉴管理、收付款程序等均制按制度规范执行，

并严格遵循不兼容岗位相互分离的原则。

8、采购管理

公司制定了《采购管理制度》、《合同管理规定》等一系列制度，对采购计划、

供应商的选择、采购申请的流程、采购询价与招标的情况、合同签订以及采购执

行等流程以及进行规范。公司在采购过程中，要求建立在公开、公平、公正、诚

信、竞争和效益的基本原则基础上，保证社会公众权益，维护公司利益，同时保

护公司的商业机密;公司采购应实行监督与执行相分离的管理原则;公司采购实

行厉害回避制度;公司对不同金额及性质的采购方式进行了详细规范，包括公开

招标、邀请招标、询价、单一来源采购、竞争性谈判等采购方式。报告期内，公

司严格执行采购相关制度，规范采购流程，有效降低采购成本。

9、业务活动管理

公司基于自身经营管理现状，依据内控基本规范的相关要求，制定了各项业

务流程的管理制度，对原创内容、互动内容、新闻对外授权、移动增值服务等业

务流程进行了详细规定。并对内部相关部门的职责权限进行了明确规定，具体如

下：总编室负责原创内容和互动内容的管理、质量的把关以及对相关部门的考核，

内容中心、互动中心以及其他涉及到原创内容和互动内容的部门为具体工作的实

施部门;资讯部负责新闻的对外授权与互换，以及数据库和网站的销售工作;无

对于内控的心得体会范文二

按照上级行关于20xx年度基层行内控综合评价工作的部署和要求，工行济南明湖支行为客观、公正、真实地评价支行的内控管理状况，进一步促进完善内部控制体系建设，提高内控管理水平，采取三项强有力的措施，保证内控评价工作高效率、高质量地展开。

为把20xx年度内控评价的各项工作落实到位，迅速成立了该行内控评价领导小组，并在风险部下设办公室。该行在加强组织领导的同时，还强化了各部室、网点的责任落实：内控评价领导小组具体负责、组织、协调支行内控评价有关事项和工作；风险部作为牵头部门负责支行与上级行内控管理部门的请示和沟通工作，统一认识、统一标准、统一进度，统筹安排和调度各部室、网点的内控评价工作落实到位，确保内控评价自评工作的顺利进行。

该行内控评价领导小组组织部室、营业网点负责人和相关人员认真学习总行《基层行内部控制评价实施细则（20xx年版）》和《基层行内控评价操作手册（20xx年版）》等文件制度，吃透精神，熟练掌握评价方法，提高自评工作质量。

基层行的内控评价工作主要是过程评价，该行结合本行经营管理的实际情况，按照评价操作手册的要求，对过程评价指标的评价内容、标准、要点、依据及方法等进行量化分解，确定被评价的部室、网点以及进行评价的具体项目和操作方法。

内控评价的目的不仅仅是促进内控管理制度、措施的完善，更重要的是将内控评价过程中形成并完善了的各项内控管理行为制度化，真正在各级、各部门日常的管理中自觉执行到位。该行针对评价过程中发现的内部控制中存在的缺陷或问题，在充分弥补完善和整改的基础上，对相关日常操作规程和管理考核实施细则等进行了修改和补充，力求结合执行力建设实现内控评价日常管理行为的制度化。

基层行之间、部室之间、网点之间的经营和管理状况不同，进行内控评价的内容和方式方法也不尽相同。为保证支行自评工作的质量和进度，作为支行牵头部门的风险部充分发挥职能部门的积极作用，在认真学习领会和掌握上级行精神和要求的基础上，吸收借鉴其他行的先进经验，在支行部室、网点之间加强评价工作的信息交流和沟通，上下联动、协调一致，使各项自评工作高质量按时完成。

通过20xx年度内控评价自评工作，该行使员工充分认识到加强内控管理的重要性，正在不断完善内部控制体系建设，强化内控管理执行行为，提高管理水平，促进各项业务稳健运行。

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对于内控的心得体会范文三

银行内控达标年自查报告

业务部门，是要带领企业高质高效的达成企业的经营目标，将其价值最大化。这个目标是企业的自主性目标，是自己给自己的压力。它所实现的措施都是积极性的措施，是为了实现要带领企业有效率的的达成企业的价值最大化。而内控，更多的是外部强加给我们的，它要求我们企业里的每个人应该使用正确的方法，做该做的事情，而不是不择手段的用你的智慧和能力去实现企业价值的最大化。从这个意义上说，内控的目标是强制性的，它的措施是防御性的。

银行内控达标年自查报告范文一：

根据《中国银监会办公厅关于内控风险提示及开展内控检查工作的通知》(银监办发(20xx)408号)文件精神，我行营业部对20xx年2月6日至20xx年3月4日期间的业务经营状况、文明服务及行风纪律等进行了全面认真的自查，通过选择检查要点、确定检查方案，以现场查看业务操作流程、审核会计凭证、查阅各类交接登记簿、调阅录像及检查计算机运行等方式，分别对现金区和非现金区大额取款的登记审核、会计专用核算印章的管理、账务核对管理、重要事项核准报备管理、重要空白凭证及密钥交接登记管理、业务操作流程管理进行了全面检查和整改。现将自查情况报告如下：

(一)思想道德方面

1、在日常工作中，我部门成员工作态度端正，对于本职工作认真负责、积极进取，差错率低、任务完成及时，未出现敷衍、推诿等责任心不强、作风不扎实的行为;

2、工作期间，员工遵章守纪，未有经常迟到、旷工、早退等不遵守劳动纪律和情绪低落、工作消极的行为;

3、我部门每周一三五晚上营业结束以及周六的上午都组织业务学习和操作技能培训，员工都能积极参与，新入职员刻苦练习、虚心求教、态度端正。

(二)业务管理方面

1、我部门对金融规章制度及上级的精神都进行认真传达学习和贯彻落实，明确本部门各业务操作岗位职责;

2、对业务工作中存在的漏洞能做到及时发现、及时制止、报告和处理;

3、未有办理业务越权行事的行为，未有柜员、会计主管违法违规办理业务的情况;

4、会计主管、部门经理、主管行长坚持每周、每旬、每月、每季对所有尾箱现金、重要空白凭证进行清点;

5、本部门按规定实行对重要岗位进行轮岗安排。

(三)业务操作方面

1、通过对柜员尾箱现金及重要空白凭证的检查，未发现有不按规定对账而出现账账、账实、账表不符的情况;通过对会计凭证的审查，未有未经会计主管审核或授权，擅自办理入账、提出交换的行为;

2、未有伪造、涂改变造凭证转移资金和隐匿、故意销毁会计凭证的现象;

3、检查开户申请书、预留银行印鉴卡片上应由客户填写或签字的部分，没有银行内部员工的签名;通过调阅监控录像资料检查账户的开立、变更和撤销、密码变更时，客户都在场，相关业务由客户发起。

4、柜员和主管安全意识有所加强，