2023年中小企业融资难的主要原因(6篇)

中小企业融资难原因及对策篇一

江苏财经职业技术学院

毕业论文

标题： 中小企业融资存在的问题及对策研究-以达飞电子有限公司为例

系 别： 会计学院

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指导教师：

年 月 日

摘 要

随着中小企业的经济地位日益重要，企业的发展壮大，日益需要进行积极的融资，这也是投资者衡量中小企业发展的重要因素，也是中小企业在资本市场是否能进入资本市场融资的关键。因此，加强对于中小企业融资管理成为一项紧迫的课题。本文通过对所研究的案例企业——达飞电子有限公司的融资现状，结合相关理论研究和探讨，进一步分析该企业在融资过程中遇到的问题和困难，提出一些适合该企业发展的融资方案，希望能够给达飞电子有限公司的整体发展带来新的思考。

关键词：中小企业；融资；资本市场；银行贷款

目 录

toc \o "1-3" \h \z \u 引言 3

1.中小企业融资环境分析 3

1.1 外部环境因素分析 4

1.2内部环境因素分析 5

2.达飞电子融资问题分析 6

2.1公司融资缺少长期规划，没有清晰的融资策略 6

2.2公司融资行为不规范，融资观念落后 6

2.3公司内源融资能力有限，资金投入不足 6

3.达飞电子融资对策选择 7

3.1 灵活运用公司原有内源融资方式 7

3.2 银行贷款 7

3.3 发行股票 7

3.4 债券融资 8

4 结束语 8

致 谢 9

参考文献 10

中小企业融资存在的问题及对策研究

-以达飞电子有限公司为例

引言

纵观我国经济的发展历程，以及“大众创业，万众创新”逐步在我国各大地区落地生根，中小企业已经成为我国经济发展的重要力量，尤其是在解决就业问题和推动我国经济的发展方面起到了重要的作用。随着中小企业的经济地位日益重要，企业的发展壮大，日益需要进行积极的融资，这也是投资者衡量中小企业发展的重要因素，也是中小企业在资本市场是否能进入资本市场融资的关键。因此，加强对于中小企业融资管理成为一项紧迫的课题。

根据《中华人民共和国中小企业促进法》，对于中小企业的定义就是在我国境内设立，能够解决就业人口，生产规模属于中小型的所有制和各种形式的企业。在这一界定中，核心的衡量标准就是生产经营规模属于中小型。在法规中，对中小企业的员工人数、年经营收入以及资产方面都有比较明确的界定。因此，本文研究的对象中小企业，更多的是从中小企业的角度出发，来研究他们在融资过程中所遇到的问题及其解决的对策，更具有实践指导意义。

虽然我国的中小企业在我国国民经济发展中的重要地位，但是由于中小企业自身具有的一些弱点，比如说规模、原始积累以及信用等级、享受到的优惠政策等方面的弱点，直接导致了中小企业很难获得银行的贷款，更别提从资本市场获得融资了。以上现象直接成为中小企业发展的瓶颈问题，虽然近些年来已经有一些改变，但是仍然没有得到根本性的解决。

为了更好发现和解决中小企业的融资难问题，本文以中小科技型企业——西安达飞电子科技有限公司，成立于2011年，属于国家高新技术企业。目前公司主要以软件研发，信息安全产品和云计算方面的产品销售和服务为主，服务对象主要是军工和政府单位（军工包括航空、航天、兵器、船舶，政府包括税务，省委办厅局等相关部门）。该公司特征是可选择的融资方式较少;在有限的融资方案中也不能进行有效的风险控制; 而且在融资过程中也存在有很多问题等，这些都是该公司发展和扩展的“瓶颈”。

1.中小企业融资环境分析

本案例研究首先分析公司融资环境，公司融资环境分析本文从外部环境分析和内部环境分析两方面加以阐述：

1.1 外部环境因素分析

（1）高新技术行业融资环境分析

在目前全球经济发展一体化的时代，新的技术发展已经成为社会发展的领头羊，已经促进了社会方方面面的变革，世界主要的发达国家都已经将高科技的发展作为本国竞争实力重要制高点。对于我国来说，高科技的发展最为迅速的时候就是改革开放以后，我国相继开启了火炬计划，并且发展了大量的高科技经济技术开发区，吸引了大量的中小型的高科技企业。尤其是我国目前移动互联网时代，科技的发展成为重要的推动力量。

根据我国科技部已经发布的相关数据来看，我国的中小高新技术技术已经在我国的企业当中占有了比较大的比重，并且高产值已经成为各个地区的经济发展做出了非常重要的贡献。实际上，对于中小型的高科技企业来讲，技术的研发已经成为中小型高科技企业的非常重要的竞争力，但是中小型高科技企业的科技研发投入比较高，这就要求中小型的高科技企业必须要有足够的资金实力去支撑科技的研发。但是中小型高科技企业的研发具有比较高的分线，使得银行对于中小高科技企业的贷款相对来说比较谨慎，加上我国相关的体制改革比较缓慢，这就决定了我国中小型高科技企业再融资过程中面临着比较复杂的环境。

对于中小高新技术企业来说，他们的核心竞争力在于研发和人才，无形资产相对比较多，在向金融机构贷款的时候缺乏足够的资产作为担保的对象，所以在向金融机构贷款的时候会比较困难。虽然我国中央和地方政府也在积极的鼓励银行等金融机构资金积极扶持中小高科技企业的贷款，但是银行基于风险的原则，贷款并不积极，也就是说并没有很好的解决中小企业的融资的问题。

（2）中小企业借贷市场中的信息不对称分析

在外部环境方面，国内中小企业在融资过程中还面临着非常重要的一个问题就是信息的不对称，企业的信用缺失也是一个很大的问题。在目前的市场经济中，由于我国的改革开放的时间并不是很长，很多企业都是处于成长阶段，企业之间的交易的基础是诚信，但是很多企业由于缺乏诚信，导致了很多的企业之间的交易难以有效的达成。之所以存在这种现象，主要是由于我国的市场经济的发展和政府的监管并不完善，导致了很多企业为了活下去，对于自己的信任并不重视。

另一方面来说，由于我国的法制建设并不完善，对于中小型企业来说很容易钻政策和制度的漏子，很多企业并不讲诚信，并且收到的处罚并不高，但是企业的讲诚信的企业也会遭受相应的损失，导致这些企业也开始钻漏洞，这些企业就没有很好的坚持动力。

虽然中央和地方政府部门一直在积极的鼓励银行等金融机构想中小企业贷款，但是短时间内中小型企业很难建立起比较好的信誉，这就使得了贷款的机构面临着比较高的风险，这就直接影响贷款机构的积极性。但是从另一方面来说，一些诚信比较好的中小型企业再贷款的时候也会受到这种情况的影响，很难获得银行等金融机构的贷款，这也是由于信息不对称的印象，即使这些中小型企业能够获得银行的贷款，但是资金的成本相对于大型企业来讲也是比较高的。因此，对于达飞电子公司来说，即使自身的信用比较好，但是仍然很难从银行等金融机构获得成本比较低的贷款。

1.2内部环境因素分析

虽然中小企业的融资困难的既有外部的因素也有内部的因素，通常来讲，内部的问题主要是自身的管理水平、监督机制管理者对公司权力和风险的态度、公司信誉普遍低下和资产规模小等方面的因素。下面进行具体的分析。

首先是公司管理者对公司权力和风险的态度。实际上公司管理者对于公司权利和风险的态度与企业的负债和融资有着非常大的关系。比如说公司的管理层为了自身的权力，不愿意稀释公司的控制权，对于中小企业来讲，最合适的融资方式就是债券融资，也就是从银行等金融机构进行贷款。

其次是公司融资能力与经营规模之间的矛盾。大型企业之所以融资相对比较容易，更为关键的就是企业的规模和资产具有比较大的优势，能够获得银行的信任，并且有足够的实力保证能够偿还银行的贷款。但是对于中小企业来讲，由于资产实力和信誉的问题，缺少可以抵押的资产，加上信誉并不是很高，这就直接导致中小企业的融资能力相对比较低。

最后是公司内部管理水平较低。由于大多数中小企业都是从家族式企业的管理演变而来的，在企业成立之初主要是为了生存而发展，没有明确的企业经营木目标，对于公司内部的管理和治理结构也并不是很完善，投资机构对于这类型的企业缺乏信心，这就使得中小企业融资变得比较困难。

达飞电子有限公司属于中小高新技术企业，2018年的固定资产总额6.52亿元，但能够抵押融资的固定资产总额不是很高，会影响达飞电子有限公司在银行中的融资能力。加上公司内部长期存在一些融资问题无法解决，影响了达飞公司顺利获得银行贷款。

2.达飞电子融资问题分析

达飞电子公司内部存在的融资问题将影响公司顺利获得发展资金，目前达飞电子有限公司存在的主要融资问题如下：

2.1公司融资缺少长期规划，没有清晰的融资策略

由于达飞电子有限公司自从成立以来，为了面对激烈的市场竞争，一直为了生存而积极的努力。因此，达飞电子有限公司没有制定明确的融资策略，在融资方面也没有进行的长期规划。对于达飞电子有限公司来说，企业的融资是为了生存下去，而不是为了企业的长远发展，所以达飞电子有限公司的融资更多的是一种被动的融资，所以达飞电子有限公司的融资行为相对来说是偶然性和随意性。对于达飞电子有限公司的历届的融资历程来看，基本上是处于缺乏对于公司内外部环境有一个很好的了解，公司融资也缺少长期的发展战略规划。所以在融资的方式上，基本都是处于银行贷款的融资方式。但是近些年来，银行的贷款利率在不断的提升，这就给达飞电子有限公司带来了巨大的资金成本，提高了企业的负债成本，这种方式使得公司处于一种新债还旧债的循环当中，这就使得达飞电子有限公司的融资方式不利于公司的长远发展。

2.2公司融资行为不规范，融资观念落后

公司内部管理人员对融资选择方式看法不一。由于达飞电子有限公司内部的高管的学历素质和视野的不同，导致了对于公司的融资存在较大的误区。有的达飞电子有限公司高管就认为从银行贷款更为方便一些，更为简单，并且已经和银行建立了稳步的合作关系。有高管就认为坚决不能上市或采取股权融资的方式，一旦采用了股权融资就直接导致了公司被别人控制，不利于公司的稳定发展。由于这些落伍的融资观念，现代化的融资理念和方式还没有在公司的管理层中建立起来，这就使得公司的发展缺少了资本的支持，发展的速度没有竞争对手那么迅速，使企业不能充分利用多种融资方式取得企业快速发展所需的资本。

2.3公司内源融资能力有限，资金投入不足

内源融资是指公司经营活动结果产生的资金，即公司内部融通的资金。通常来讲内源融资由于自身的特性，使企业资金来源的基础，同时具有比较好的优势，也是企业不可或缺的重要组成部分，同时内源融资的成本相对比较低，不会发生融资费用。因此内源融资是企业首选的融资方式，是企业资金的重要来源。内源融资是有条件的，那就是必须要依靠公司的利润水平和公司净资产规模，否则的话内源融资没有了资金的来源和支撑。目前，达飞电子有限公司创建尚不到十年的时间，仍然处于起步成长阶段，公司的公司尚未处于大量盈利阶段，公司总资产不大。根据公司达飞电子有限公司的财务报表来看，从2011年成立到2018年底，尽管年年赢利，甚至在2018年实现了净利润4200万元，主营业务收入达到3.9亿元。但是与大公司的财务指标想比较还是比较小的。对于公司再次投资、引进新的项目和扩大公司规模有一定的局限性。

3.达飞电子融资对策选择

根据达飞电子有限公司目前存在的融资环境和融资问题，结合公司原有的融资方式，提出以下4 种融资对策方式：

3.1 灵活运用公司原有内源融资方式

达飞公司在创立初期的资本来自创业者的自由资金。现阶段公司有了一定的发展，处于生命周期的成长期阶段，因此公司融资要以更加开放的态度利用好现有筹资渠道，在沿用内源融资方式的基础上，扩大外源融资规模，充分发展多种融资方式。同时要利用不断完善的资本市场，积极探索新的市场融资方式。通过灵活使用各种融资方式，优化资本结构组合，降低公司融资成本，最大限度地发挥社会资金的积极作用。

3.2 银行贷款

在前文中已经提到了达飞电子有限公司一直以来主要的融资方式就是银行贷款，而且公司的营收能够基本支撑归还银行贷款。况且达飞电子有限公司是一家通信行业的业务支撑系统应用软件供应商，有着良好的经营状况和发展前景、良好的银行信用等级和有着政策的大力支持，而且公司高层管理人员与银行也有比较好的合作关系，从银行获得有效的贷款并不很困难。达飞公司发展前期主要就是通过银行贷款方式解决的融资问题。

3.3 发行股票

经过近十年的发展，达飞电子有限公司具有一定管理基础和公司业绩基础，公司规模得到进一步发展壮大，在市场中占据的一定的地位，有发展前景。此时公司可以有较多的选择，通过广泛渠道获得较大额度资金。而现阶段最有效的融资方式是从资本市场上融资。达飞公司经营业绩良好、成长空间较大，发行股票的条件基本符合。直接上市融资和间接上市融资是资本市场进行融资的两种主要方式。上市的地点包括内地市场和海外市场。通过发行股票不仅可以获得所需资金，同时，公司也可以通过股票发行，提高管理水平，提升综合竞争实力。

3.4 债券融资

达飞电子有限公司拟发行的企业债券利率也是在国家规定的水平之内，公司的净资产、所筹集资金的投向都符合国家产业政策。所以，从发行资格和条件上看，公司是可以通过债券融资方式来取得资金。公司筹集资金的目的在于满足项目建设和生产的需要，能否及时为生产经营活动提供足够的资金和筹资质量的高低决定了筹集资金的效果的好坏。

综合前面对各种融资方式全面具体的分析，达飞电子有限公司最优顺序的融资组合方式应为：公司在资本市场融资为主、内源融资和银行贷款为辅的融资组合方式

4 结束语

近年来，中小企业在快速发展的同时也面临着融资越来越困难的问题。随着中小企业的经济地位日益重要，企业的发展壮大，日益需要进行积极的融资，这也是投资者衡量中小企业发展的重要因素，也是中小企业在资本市场是否能进入资本市场融资的关键。因此，加强对于中小企业融资管理成为一项紧迫的课题。本文通过对所研究的案例企业——达飞电子有限公司的融资现状，结合相关理论研究和探讨，进一步分析该企业在融资过程中遇到的问题和困难，提出一些适合该企业发展的融资方案，希望能够给达飞电子有限公司的整体发展带来新的思考。同时对其他同类企业的融资问题起到一定的积极引导作用，使得我国中小企业融资状况得到改善，并且能够健康的发展。

致 谢

（居中，小三号黑体，不加粗，“致谢”两字和内容之间不空行）

光阴荏苒，……（首行缩进2字符，两端对齐，小四号宋体）

参考文献

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中小企业融资难原因及对策篇二

中小企业融资的问题与对策

摘要：我国的中小企业由于受种种因素的制约对资金总是产生着不断的需求，因此融资难问题常常困扰着企业，这也大大削弱了我国中小企业的竞争实力。为了提高融资效益、突出中小企业作用，寻找合理的融资对策成了国家、银行体系以及中小企业的一项重要任务。

关键词：中小企业；融资；对策

一、我国中小企业融资存在的问题

（一）融资渠道单一

中小企业融资特点是“少、急、频”，需求特征是个性化、多样性。世行研究也表明，小企业融资活动随经济周期和发展阶段而波动。因此，多渠道是适应经济周期和满足小企业多层需求的重要前提。然而据有关统计，目前，我国小企业间接融资占比高达98%，直接融资不足2%。由于多层次资本市场建设滞后，绝大多数中小企业无法通过股权或债券市场吸纳社会资金，创业投资机制尚未形成，产权交易市场基本上有场无市。直接融资渠道窄，加剧了间接融资的难度。同时资本市场不发达，资金市场的改革也不能适应企业发展的需求。

（二）企业贷款和银行放款“双难”局面

融资渠道的过于单一，使得间接融资成为了我国中小企业融资的主要方式。也正是因为这样，企业向银行等金融机构贷款成为了资金的主要来源。可是事实上，企业贷款并不如想象中那般容易，银行放款也同样存在着一定的难度。

二、我国中小企业解决融资难的对策

（一）政府应改善中小企业融资的政策环境

1.建立对中小企业信贷风险的补偿机制

针对中小企业贸易融资过程中存在着一定的信贷风险，政府应逐步建立对中小企业信贷风险的补偿机制。

2.加大对中小企业融资的税收支持

解决中小企业融资难的问题，政府还应从税收方面给予支持。自2001年以来，国家发改委和税务总局对为中小企业提供优质融资担保服务的部分中小企业信用担保机构实行了免征营业税政策，有力的促进了中小企业信用担保机构的业务开拓。鉴于过去几年该政策在我国取得的收获，政府应进一步同税务总局、银监会共同探讨有关金融机构为小企业提供信贷的税收优惠措施，并考虑中小企业信用担保机构准备金税前提取问题。

（二）银行业加大对中小企业信贷的支持力度

银行业金融机构应当积极转变经营理念，主动调整发展战略，努力适应体制革新，不断加大信贷投放，以满足小企业个性化、多样性的融资需求。对小企业贷款业务出色的银行实行机构设置与异地业务的激励政策，并研究制定针对小企业贷款业务特点的贷款风险分类与贷款损失准备计提标准，进一步完善小企业贷款的运行机制和考评制度，着力引导和促进适合小企业融资特点的中小金融机构的发展。

（三）中小企业自身寻求对策

1.解决信息不对称问题

首先，建立并完善企业内部控制制度。这就需要加强企业内部管理，完善企业内部控制制度，规范企业的信息结构，特别是企业内部会计控制制度，保证信息的真实。认真完善和执行会计制度，提高中小企业信息质量，如可以从内部会计控制制度的完善可行，信息披露的公允及时，会计信息的真实可靠等方面进行。

2.拓宽融资渠道

中小企业应该尽可能的在有利的外部环境下在境内外资本市场上市融资。因此，我们应当把这一新型融资方式完善好，进一步推广到各有能力符合条件的中小企业中去，满足不同类型和不同成长阶段的中小企业融资需求。

3.推进中小企业产业集群，以降低其融资成本

产业集群是产业发展演变过程中的一种地缘现象，即某个领域内相关联的企业与机构在一定的地域内，连片形成上中游机构完整、外围支持产业体系健全、具有灵活动机等特性的有机体系集群，企业之间建立了密切的合作关系。产业集群可以促进民间融资发展，拓宽中小企业的融资渠道。集群内的企业主可以通过私人关系借贷，双方由于地缘关系相互了解，信息不对称程度降低，借贷的风险也比较小。

三、结语

中小企业融资难，是一个世界性的普遍现象。随着世界经济的不断开放，中小企业面临着巨大的竞争。因此，我国中小企业若想寻求自身的生存与发展首要的就是要解决自身的融资难题。这就必须在政府及银行等金融机构的帮助下，寻找适合自己的融资对策，克服资金不足的困难。

中小企业融资难原因及对策篇三

1绪论1.1研究的背景融资是企业资本运动的起点，也是企业收益分配赖以遵循的基础。任何一个企业从创建到生存发展的整个过程都要筹集资本，始终维持一定的资本规模，由此企业就将面临着融资问题。近年来，我国一直采取适度从紧的金融政策，因此，融资难的问题已成为中小企业所面临问题中最为重要的一个环节。目前，我国中小企业在国民经济中占有重要的地位，据统计，在工商注册登记的中小企业约4000万家，占全部注册企业总数的99％以上。中小企业创造的最终产品和服务的价值占 gdp的50%；中小企业提供的产品、技术和服务的出口约占全国出口总额的60%；此外，中小企业还提供了大约75%的城镇就业岗位。中小企业在国民经济稳定增长、缓解就业压力、拉动民间投资、优化经济结构等方面也起到了重要的作用。然而，由于政府一直从战略角度重视发展国有大型企业而忽略了中小企业，导致我国中小企业发展面临着诸多问题，其中融资难已成为制约中小企业发展的瓶颈。中小企业由于自身固有特点，其信息不对称程度较一般企业更高，银行在同其打交道时持更加谨慎的态度。从企业本身来看，由于规模小、经营风险大、财务制度不健全、抵押品不足等问题，增加了企业融资难度。中小企业的兴起和发展是近年来我国经济崛起的具有标志性意义的事件之一。中小企业以灵活多样的经营机制和经营方式，成为中国市场经济中令人瞩目的力量。能否引导这股力量继续健康高速发展，事关中国经济未来的繁荣。所以解决中小企业融资难问题已是刻不容缓的事。1.2研究内容本论文主要研究中小企业融资问题。在综述中小企业界定、融资理论以及中小企业在我国的地位上，对中小企业的融资现状、融资渠道、以及融资难的原因和解决途径等方面展开论述，指出中小企业融资难是中小企业在发展过程中所面临的最主要的困难，得出融资渠道狭窄，成本高；从银行贷款的难度较大；依赖非正规金融渠道的主要原因。然后论述发达国家在对中小企业融资问题上的举措和经验，结合我国具体国情的基础上，从政府加强对中小企业的扶持力度；建立完善融资体系,强化金融支持；加快建立信用担保体系；完善法律体系；整顿和提高中小企业整体素质多方面提出解决中小企业融资问题的措施建议。1.3研究方法文献研究法。首先对于国内外相关理论文献进行广泛阅读，了解掌握国内外相关理论动态，打好理论基础。案例分析法。把实际工作中出现的问题作为案例，分析并找出相应的结论。讨论法。与导师交流、认真听取意见和建议。2中小企业融资概述及现状2.1中小企业概念2.1.1 划分标准不同国家、不同经济发展的阶段、不同行业对其界定的标准不尽相同，且随着经济的发展而动态变化。各国一般从质和量两个方面对中小企业进行定义，质的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等，量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。2011年6月18日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，规定各行业划型标准为：

（一）农、林、牧、渔业。营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入500万元及以上的为中型企业，营业收入50万元及以上的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业。

（二）工业。从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。

（三）建筑业。营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。

（四）批发业。从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员20人及以上，且营业收入5000万元及以上的为中型企业；从业人员5人及以上，且营业收入1000万元及以上的为小型企业；从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的为微型企业。

（五）零售业。从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员50人及以上，且营业收入500万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

（六）交通运输业。从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入3000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入200万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。

（七）仓储业。从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

（八）邮政业。从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

（九）住宿业。从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

（十）餐饮业。从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

（十一）信息传输业。从业人员2000人以下或营业收入100000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

（十二）软件和信息技术服务业。从业人员300人以下或营业收入10000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入50万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或营业收入50万元以下的为微型企业。

（十三）房地产开发经营。营业收入200000万元以下或资产总额10000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入1000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入100万元及以上，且资产总额2000万元及以上的为小型企业；营业收入100万元以下或资产总额2000万元以下的为微型企业。

（十四）物业管理。从业人员1000人以下或营业收入5000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入1000万元及以上的为中型企业；从业人员100人及以上，且营业收入500万元及以上的为小型企业；从业人员100人以下或营业收入500万元以下的为微型企业。

（十五）租赁和商务服务业。从业人员300人以下或资产总额120000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上，且资产总额8000万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且资产总额100万元及以上的为小型企业；从业人员10人以下或资产总额100万元以下的为微型企业。

（十六）其他未列明行业。从业人员300人以下的为中小微型企业。其中，从业人员100人及以上的为中型企业；从业人员10人及以上的为小型企业；从业人员10人以下的为微型企业。2.1.2中小企业在我国的地位当前，中小企业在我国国民经济中的地位和作用，主要表现在以下几个方面：1、中小企业是国民经济的重要增长点，是推动国民经济持续发展的一支重要力量。2、中小企业是增加就业的基本场所，社会稳定的重要基础3、中小企业是促迸农业、农村经济发展和增加地方财政收入的重要财源4、中小企业在技术创新方面的生力军作用5、中小企业对活跃市场具有主导作用6、中小企业成为产品出口的重要力量7、中小企业能够更有效、更经常地利用地方性的资源2.2 中小企业融资的现状2.2.1融资定义指为支付超过现金的购货款而采取的货币交易手段，或为取得资产而集资所采取的货币手段。融资通常是指货币资金的持有者和需求者之间，直接或间接地进行资金融通的活动。广义的融资是指资金在持有者之间流动以余补缺的一种经济行为这是资金双向互动的过程包括资金的融入（资金的来源）和融出（资金的运用）。狭义的融资只指资金的融入。中小企业融资是指金融机构针对中小企业推出的定制化融资解决方案。2.2.2中小企业融资渠道企业的融资方式可从融资主体区分为两个层次：

第一层次可以区分为内源融资和外源融资。从企业获得资金性质上讲，也就是企业的自有资金和借入资金。内源融资是企业依靠自有财产投入来满足发展及投资需求。在企业内部通过自有资金、留存收益、折旧计提、闲置资产变现、应收账款转让、国家资金扶持（减免税及国家补贴资金）等方式筹集资金。它是企业原始积累的主要部分，形成于企业内部，具有原始性、自主性、低成本性和抗风险性等特点，是企业融资时最先考虑的方式，也是构成企业生存与发展不可缺少的重要组成部分。企业内源融资的数量多少，主要取决于企业财务状况的透明度。在我国企业财务制度尚不完善的情况下，除了国家扶持资金，企业尤其是中小企业究竟有多少内源融资很难准确核算，但内源融资对于企业改善财务状况、降低资产负债率有着重要的意义。

外源融资是指企业的外部资金来源。在企业内部融资不能满足需要时，中小企业自然将目光投向外部，向外部筹集资金，吸收其他经济主体的资金，并使之转化为自己的投资，它对企业的资本形成具有高效性、灵活性、大量性和集中性等特点。与内源融资相比，虽然外源融资成本较高、风险较大，但在企业不同发展阶段发挥着不同程度的作用。外源融资将成为中小企业获得资金的主要方式，也是中小企业财务管理及其决策中的一项重要内容。

一个新企业的建立初期主要依靠内源融资，当企业得以生存并发展到一定阶段时，则可以利用外源融资进一步扩大生产规模，提高竞争能力。当企业资产规模、生产规模达到一定程度时，企业往往会通过融资成本的比较选择一种更高层次的内源融资方式。就内源融资和外源融资两者的关系来说，当一个企业的投资总规模超过企业所有者股权和内源融资时，就必须从市场融入资金，进行外源融资。内源融资是企业最基本的融资方式，企业之所以可以进行外源融资，取决于企业内源融资的规模和比重。外源融资则是企业进一步扩大发展的融资方式，它主要取决于企业的现金流量、实际的经营效益水平以及企业的发展前景。第二层次可以将外源融资划分为直接融资和间接融资。

直接融资是资金的供应者与资金需求者通过一定的金融工具（债券或股票）直接形成债权股权关系的金融行为。直接融资可以是股权融资，也可以是债权融资。在证券交易所公开发行股票是直接的股权融资，而在证券交易所公开发行企业债券是直接的债权融资。企业在证券市场上直接面对最终的出资人，资金通过各种正式的和非正式的金融市场直接流入企业。

间接融资则是资金供给者与资金需求者通过中介机构获得资金的融资行为。间接融资中最为常见的是商业银行贷款，即储户的剩余资金通过银行贷给企业，银行在中间扮演了典型的中介金融机构的角色。间接融资是通过银行等金融机构和非金融机构获得资金的融资行为。3 中小企业融资存在的问题及原因3.1存在问题3.1.1融资渠道狭窄，成本高不同类型、不同地区的中小企业融资状况是有区