会计差异性分析报告范文汇总 差异性分析有哪些内容(9篇)

在现在社会，报告的用途越来越大，要注意报告在写作时具有一定的格式。怎样写报告才更能起到其作用呢？报告应该怎么制定呢？以下是我为大家搜集的报告范文，仅供参考，一起来看看吧

关于会计差异性分析报告范文汇总一

1、申请出差流程：凡营销中心业务员申请出差均需写一份出差计划交于部门主管处并注明出差地点、事由及计划出差时间及联系电话，部门以下的人员（不含部门经理）由部门经理审批，部门经理出差由副总或其授权人批。

2、出差返回时，需及时书面汇报本次出差效果、工作完成情况和返回时间等，并办好相关的手续。原则上各片区业务人员应坚守岗位。

3、未接到总部的通知和无特殊原因的情况下，均不得擅自回总部。特殊原因需提供事实、证据。各区域主管以定期的形式回总部汇报工作。否则不予报销此出差的费用，主管人员及财务亦不得审批。

加强公司业务人员的出差管理，特对出差报销作如下规定：

1、差旅总费用包括：旅途交通费、住宿费及其它公司规定能报销的杂费。

2、旅途交通费包括：各类车票、船票、机票寺交通工具及机场建设费、旅途保险费，必要的行李托运费等均可凭票实报实销。

1、按规定的级别乘坐的火车、汽车、豪华大巴、飞机及夜间到达乘坐的市内计程车（只限一次）及特殊情况需乘坐的（特殊情况按第七点规定），均须出具统一的票据。

2、以上如确属无法提供统一票据的可出具证明单，呈部门主管确认后方可报销。

3、业务人员出差应扎实提供真实的凭证，如凭证私自涂改和无法辨认的，不予报销。

4、出差人员乘座交通工具标准：

飞机

火车

汽车

轮船

须批准

硬卧

大巴

二等

5、市内交通费，伙食及住宿补贴标准（按以下限额内、按票据实报实销）：

职位

项目

补贴标准（元/天）

北京、广州、天津、重庆、上海、深圳

省会及厦门、泉州、宁波、温州、东莞、珠海、中山、苏州、无锡、常州

其它地区

备注

总部经理级以上

住宿

250

150

120

伙食

40

30

30

市内交通

30

20

20

区域

主管

住宿

150

100

80

不适用于设立办事处的人员

伙食

20

20

20

市内交通

15

15

15

业务

代表

住宿

80

60

40

伙食

15

15

15

市内交通

15

15

15

到有租房的办事处的区域出差，原则上需到办事处住宿。同性三人以内一同出差，本着节约原则，只许一个标准间住宿费。

报销人申请→部门主管复核→会计审核→总经理或授权人审批

1、报销人申请：需将所有的票据整理好，报部门主管审阅。

2、部门主管初核：根据报销申请人所提供的先前备案的出差计划表进行了解、调查。

3、会计审核：会计对出差人员的报销单据的真实性、合理性、有效性进行审定。

4、总经理审批：总经理或其授权人根据会计审定的报销单据的审批。出差人员凭总经理审批过的报销单据到出纳领款。

驻外人员交通费可根据工作实际情况按票据实报实销，业务人员外出需经区域主管同意，报销时需附外出行车票据后注明往返路址，区域主管应认真做好监控工作。如发现弄虚作假的区域主管及当事人按报销单据金额的十倍处罚。

关于会计差异性分析报告范文汇总二

一、为加强票据管理，规范票据业务，明确管理责任，特制定本制度。

二、财务票据包括银行票据和非银行票据。银行票据包括支票、贷记凭证等;非银行票据包括收据、各种税票、社保票据等。

三、财务票据的领购、保管、核销业务由专人分工负责。出纳担任银行票据的保管业务，经财务总监指定的会计人员负责非银行票据的保管。非银行票据领用后由领用人保管，领用的收据由出纳包管。

四、财务票据应存放于保险箱内，有专人妥善保管。财务印章与银行票据应由财务总监与出纳分别保管。非银行票据的保管使用两分开原则，不得由一人兼任。

五、办理有关票据业务必须财务总监审核，出纳员根据审核无误的原始凭证收取、支付银行票据，收取款项时应开具收据。

六、银行票据、收据必须顺号签发，作废时应加盖专用的作废章。作废票据不得缺联少页，已开出的作废票据，由票据开具人员负责收回。

七、票据开具时候应该注意单位名称(全称)、金额大小写规范、项目名称准确，规范单据填写正楷，字迹清晰;单据在填写过程中出现错误，不得撕毁单据，必须保持单据完整，并加盖作废章。

八、出纳收到银行票据时，应认真审核，及时入账，对不合规票据及时向财务总监反映，由财务总监确定解决方案。

九、已缴纳的税票、社保凭证等非银行票据应由专人及时取回，妥善保管，做到以后有查可依。

十、票据管理人员应建立备查登记簿。发生有关票据行为时，应及时登记备查簿。

十一、财务人员在发现票据遗失、票据出错和票据不实等情况时，应尽快采取相应的措施，对重大事故财务总监应向公司总经理汇报。

十二、票据保管人员调动工作或离职时，应编制票据移交明细表，在财务总监的监督下逐笔确认移交，确认无误后，由监督人和后任财务人员 在交接明细表上签名确认。

十三、本规定适用于所有财务人员，如有违反究其相关责任。

关于会计差异性分析报告范文汇总三

1、教材分析：异分母分数加减法是学生学习了分数的基本性质、约分、通分、分小数互化、同分母分数加减法后的一个知识点，是今后学习分数加减混合运算和带分数加减法的基础。

2、教学目标：

a、掌握异分母分数加减法的计算法则，能正确地进行计算。

b、渗透转化的数学思想。

c、进一步培养学生自觉验算的好习惯。

d、发展探索与创新精神，学会与他人合作，学会数学的交流和表达。

3、教学重点：理解计算法则，能正确地计算异分母分数加减法。

4、教学难点：理解计算时必须先通分的道理。

5、学具：同桌2条一样大小的长方形纸条。

教师抓住“化异为同”这一知识的连接点，以组织者、合作者、引导者的身份，引导学生在“生成”中建构属于自己的认知结构，启发学生运用已有知识解决面临的新问题。

遵循小学生的心理特点和认知规律，注意在计算法则的引入和形成的过程中，充分发挥学生的主体作用，组织小组讨论，通过同桌合作真正地让全体学生主动、有效地参与教学，体验转化思想在教学中的运用，经历观察、探索、归纳的数学活动，自主推导计算法则。

（一）、创设情景，引入新知

1、创设情景：在本次向“海啸”受灾国捐款过程中，文苑小学的学生表现出色，以下是五、六年级捐款情况：

501班与502班捐的占五年级的5/8

503班捐的占五年级的1/4

504班捐的占五年级的1/8

601班捐的占六年级的2/7

602班捐的占六年级的3/7

603班捐的占六年级的2/7

问：“从以上信息中，你能提出一些一步计算的问题吗？”

教师提供最新的“海啸”捐款事件，为教学素材，并引导学生从中发现问题，提出问题，可以让学生感受到：只要留心观察，数学就在身边

估计学生会提下列问题：503班与504班捐的占全年级的几分之几？

504班比503班多捐了全年级的几分之几

……

2、由此得到下列算式：5/8 1/8 5/8 1/4 1/4 1/8

1/4－1/8 5/8－1/4 5/8－1/8 3/7 2/7……

问：“这些算式可以怎样分类？”

估计学生能回答：“分为同分母分数加减法和异分母分数加减法两类。”

3、师指着同分母分数加减法式题问：“你是怎样计算的？为什么？”

旧知，一般是新知的生长点，这里穿插同分母分数加减法的复习，具有习旧引新作用，利于学生的知识迁移。

（二）、探索合作，由旧引新

一异分母分数加法

1、指着异分母分数加法式题问：“你会计算吗？说说你的办法。”

估计有学生会用“化小数”的办法来做，可以引导学生观察、发现，这并不是通用的方法，如：3/7 2/7

由此，大部分的孩子会想到“通分后计算”。

2、借助学具操作，突破难点：以5/8 1/4为例，同桌合作：一方把纸条平均分成4份，用彩笔画出它的一份，另一方把纸条平均分成8份，用彩笔画出它的一份，同桌把纸条放在一起，看一看，想一想，5/8与1/4怎样才能相加？

估计学生的答案有以下一些：把1/4再对折，可以相加：

把1/4对折成2.5/4，可以相加……

根据回答板书：5/8 1/4=5/8 2/8=7/8

5/8 1/4=2.5/4 1/4=7/8

5/8 1/4=10/16 4/16=7/8

问：“从左边的算式到右边的 ，你的目的是什么？”（把分母不同的分数转化成分母相同的分数）

引导学生讨论择优：“哪一种方法更好？”

引导学生通过直观材料的操作，明确异分母分数加法为什么要通分的道理，即分数单位相同才能直接相加，从而让学生自己悟出计算法则，让每个学生在仔细观察、思考的基础上，通过积极主动的思维，自主参与计算法则的形成过程，在尊重学生学习结果的同时，引导讨论择优，有利于培养和提高学生对学习策略最优化的思考能力。

二异分母分数减法

1、5/8 1/4=7/8如何检验？

生估计有两种想法：a交换加数再算一遍

b减法验算

启发学生：减法怎么算？学生试做，指名板演、讲评，问：“你是怎么想的？”

2、教学例2：3/10－2/15

3、阅读课本，质疑。

从异分母分数加法验算的教学，自然过渡到减法的教学。由于有加法算法的迁移，因而对减法教学采取了简化处理。如果学生做7

（三）、巩固应用，提高能力

1、思考：你认为计算异分母分数加法，需要哪些知识基础？

学生可能回答：通分 （教师可出示一组通分题让学生练习，如：1/5和3/10 1/6和3/8）

同分母分数加减法 （教师可以趁势引导小结：今天所学的新知识异分母分数加减法就是通过转化，成为旧知——同分母分数加减法来学习的，转化是学习数学的重要方法。）

2、基本练习

1口答

3改错：1/3 3/7=4/10=2/5

5、实际应用

你的头围占身长的（）/（），你的脚长占身长的（）/（），你的双臂长占身长的（）/（）（可以作为课外延伸作业）你可以提出哪些问题？怎么计算？

将计算问题与学生的身体比例相结合，激发了学生对数学与生活之间联系的兴趣，使学生的思考从课内延展到课外。

关于会计差异性分析报告范文汇总四

一、出差管理办法

ⅰ 国内部分?

第一条 本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。?

第二条 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按表16.4.1的标准发给交通费：

一、代理职称的职员比照高一职等人员的标准支给。

二、练习生、雇员、工友比照三等以下职员的标准支给。

(一)乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。?

(二)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。?

(三)因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。?

(四)搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。?

第三条 员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发?

a主管级：每日200元?

b一般级：每日150元?

第四条 出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：?

(一)乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单为凭。?

(二)电报电话费应取具电信局的收据为凭。?

(三)邮费应取具邮局的证明为凭。?

(四)因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。?

(五)因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。?

第五条 员工出差，应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份，递请核准后，一份送秘书处登记出差日期，一份由出差人凭以预借或报支旅费(按照规定格式逐项填写)。?

第六条 员工出差销差后三日内应填具“出差旅费报支单”，送请各单位主管核实后递请秘书处审核，总经理核准后，出纳人员方得凭以报支。?

第七条 员工出差前，得凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。? 第八条 市内及短程(一日内)出差人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费。?

(一)下午一时以后销差者准报午餐。?

(二)下午八时以后销差者准加报晚餐。?

(三)不得再报支加班费。?

第九条 奉令调遣的人员，可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费(一天)及行李运费。?

第十条 调遣人员若在公司用膳，则不得报支误餐费。?

第十一条 调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌情予以补贴。?

ⅱ 国外部分 ?

第十二条 本公司员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下：? (一)凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。?

(二)膳、宿、杂费按当时行情，并依国税局出差规定在报支额度内支给。?

(三)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。?

第十三条 受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向本公司支领出差旅费。?

第十四条 出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收