稽核的岗位职责 稽核岗位要求(精选十二篇)

稽核的岗位职责 稽核岗位要求篇一

1、每一经济事项发生，是否按规定填制记账凭证，如有事后补制的，应查明原因。

2、会计科目及支出经济分类是否准确，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字计算是否正确。

3、转账是否合理，借贷方数字是否相符，有无转账支票单位与所附原始凭证不符的现象。

4、记账凭证所附原始凭证是否贴合规定，填写是否齐全，计算是否准确，报销审批手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。

5、记账凭证是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。

6、记账凭证的保存方法及放置地点是否妥善，凭证的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。

1、各种账簿的记载，是否与记账凭证相符；是否经过复核；银行存款、库存现金日记账是否当日清月结。

2、现金日记账收付总额，是否与库存表的当日收付金额相符。

3、各科目明细分类账总和是否与总分类账相关科目余额相符，有无遗漏。

4、各种账簿记载错误的更正划线、结转等手续，是否依照规定办理，误漏的空白账页，是否按照规定的划线方法注销，并由记账人员及主管会计人员盖章证明。

5、各种账簿的启用、移交及编制明细账目等，是否完备，是否送有关部门登记依法建账。

6、活页账页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式账簿有无缺页。

7、各种借款是否及时收回或核销，异常是现金借款是否在事毕后规定期限内核销，有无长期占用现象。

8、实行会计信息化的单位，账簿的记载是否贴合会计信息化管理办法的有关规定。

9、各种账簿的保存方法及放置地点是否妥善，是否登记备忘录，是否按规定期限及手续移交给档案管理部门管理。

1、检查库存现金时，是否存放库内，如有另存他处的，应立即查明原因。库存现金有无以单据或白条抵充现象。支票的领购、签发、保管是否贴合要求，支票印鉴的使用是否执行不相容原则，由两人共同完成，印鉴与支票是否分开存放，空白未使用支票是否齐全，作废的支票是否注销，空额支票的使用是否经有关负责人审批。

2、有无积压结算票据及收付款票据现象，是否按记账凭证办理收付款业务。

3、是否日清月结，进行账款核对。

4、是否及时向银行索要银行对账单，银行对账工作是否及时。

5、收入是否送存银行，有无坐支现象。

1、各种会计报表的编制是否贴合会计制度及有关部门的规定，表式是否齐全，说明是否详尽客观。

2、各种会计报表是否按规定期限及要求报送，有无遗漏。

3、各种会计报表资料是否与账簿上的记载相符。

4、报表的数字计算是否正确，签账是否齐全；编号、装订是否完整及贴合规定。

1、有无票据管理制度，各种票据的领购手续是否完备真实，是否有专人负责并进行专门登记，是否有专柜（库）保管存放，库存及在用票据收回情景。

2、票据使用是否合理，是否按指定用途使用，填开的资料是否完整、规范、真实、准确；有无大头小尾，转让，转借，拆本使用，单联填开，收据、收费票据、发票相互代用的现象等。

3、票据发出后是否定期收回，填写错误或未用的票据是否加盖“作废”戳记，收回的票据存根保存是否完整得当，是否按规定的期限保存，销毁手续是否完备。

1、有关财务管理、会计核算方面的制度是否健全完善。各职能部门、不一样岗位之间相互制约机制的执行情景，并对其严密性、有效性作出客观评价。

2、是否严格执行部门预算，有无无预算、超预算支出或虚列支出；专项资金使用是否专款专用，专项核算。

3、是否严格执行“三重一大”事项团体决策制度，有无详实的会议记录。

4、有关财产的采购、调配和处置的审核事项，是否严格履行政府采购和资产处置流程。

5、有关经济合同、协议的谈判、签订是否合规。

6、非税收入是否及时足额上缴专户管理。

稽核的岗位职责 稽核岗位要求篇二

一、认真学习掌握财经方针、政策、法规、制度，熟悉各项财务制度及会计核算内容和各项目的开支范围和标准；

二、记帐凭单要审核部门、部门编号、科目、科目编号、摘要、金额是否与报销部门相符，制单、出纳签章及日期、附件张数、报销人签字是否齐全；

三、原始凭证要严格审核票据是否合法，内容是否真实、完备，各项报销手续是否齐全，数字是否准确；

四、稽核中出现的不符合规定的预算收支和手续不完备的凭证，拒绝支付或让经办人补办手续，并有权向审核制单人员提出更正或重新制单；

五、审核总帐与分类帐的数字是否衔接，现金和银行日记帐是否日清月结，有无超库存限额现象，银行支票领用签发是否符合规定，是否做到帐实、帐证、帐帐相符；

六、审核各类帐表是否符合制度规定和编制要求，各种会计报表中的数据是否与会计帐簿中的数据相衔接，勾稽关系是否正确；

七、各项收支指标收否正确，计划是否可行，规定是否合理，各项开支是否有预算指标，资金是否落实；

八、认真完成其他需要审核的工作，对稽核中发现和纠正的问题应不断进行总结，提出改进措施。

稽核的岗位职责 稽核岗位要求篇三

1．业务稽核：

（l）审核各处厂业务计划工作进度。

（2）查核各处厂工作之进行是否依照规定。

（3）追踪各项会议决定办理事项。

（4）其他与业务稽核有关的事项。

2．财务稽核：

（l）审核各项支出凭证。

（2）审核各项收入账项。

（3）审核各项摊提折旧。

（4）审核应收应付、预收预付账项。

（5）审核原物料、成品、在制品、存货估价。

（6）审核各厂厂务费用分摊方法。

（7）审核有关本企业所属各厂、各营业所、门市部、各厂仓库的财务。

（8）审核营利事业所得税申报表及其他有关奖励减免项目。

（9）其他有关调整记账科目，变更计算方法，减少支出的提议事项。

稽核的岗位职责 稽核岗位要求篇四

1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。

2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。

3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。

4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。

5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。

6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。

7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本

8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同