一、2023年商业银行不良贷款清收处置策略的转变二、诉讼清收与诉讼管理----了解你的不良贷款三、以物抵债的风险控制及抵债资产处置一、2023年监管新规对不良资产处置的影响《商业银行资《银行保险机组建国家本管理办法构消费者权益金融监督（征求意见保护管理办法》管理总局稿）》《商业银行金融资产风险分类办法》《商业银行统一负责除证券业之外的金融表外业务风业监管，强化机构监管、行为险管理办法》监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，统筹负责金融消费《商业银者权益保护，加强风险管理和行预期信防范处置，依法查处违法违规用损失法行为，作为国务院直属机构。实施管理办法》一、2023年监管新规对不良资产处置的影响贷款损失准备“水上部分”预期损失，用拨备来覆盖抵补拨备覆盖率=次级+可疑+损失100%资本信《商业银行金融资产风险分类办法》利润用风险《商业银行预期信用损失法实施管理办法》核心一级+其他一级+二级资本资本充足率=100%信用风险+市场风险+“水下部分”非预期损失，需要用操作风险加权资产资本来覆盖抵补《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》一、2023年监管新规对不良资产处置的影响资本充足率核心一级资本+其他一级资本+二级资本100%信用风险+市场风险+操作风险加权资产资产类别风险权重现金类（现金、黄金、存放央行）0%对我国中央政府/人民银行/政策性银行/金融资产管理公0%司的债权对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织的0%债权对地方政府/公共部门实体的债权20%对银行的债权20%-25%ABS优先级（AA-以上评级）20%对小微企业的债权75%个人住房抵押贷款50%对工商企业/非银金融机构的债权100%权益类/ABS劣后级/非自用不动产1250%一、2023年监管新规对不良资产处置的影响《商业银行金融资产风险分类办法》遵循了2017年巴塞尔的新要求，同时结合国内的五级分类体系，其中120-150%的拨备覆盖率是中国特色的监管要求，在不良分类向国际要求看齐的同时，如果拨备覆盖率没有进行相应放松，实质上会等于变相大幅度提高银行的拨备要求。1、金融资产分类新规覆盖范围的变化2、重组资产定义及影响3、信用减值对五级风险分类的影响4、不良认定连坐制度和跨金融机构交叉影响5、对资产管理和ABS穿透认定及影响6、和征求意见稿比主要做了部分放松，和弹性处理方案一、2023年监管新规对不良资产处置的影响通过实施“双指标”拨备要求，银监会强化了银行动态拨备监管，并运用“双指标”具有的“以丰补歉”的逆周期特性，去抵消建立在贷款风险分类制度之上的拨备制度所反映出来的顺周期问题。2018年，银监会下发《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号，下称“7号文”），明确符合条件的银行拨备覆盖率要求由150%调整为120%-150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5-2.5%，银监会对拨备监管的差异化调整作了细化。上述区间内监管部门一行一策原则，综合考虑三方面因素，按照孰高原则，确定贷款损失准备最低监管要求。值得注意的是，银监会7号文将拨备动态调整要求与贷款风险分类的准确性直接挂钩。根据单家银行逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例，对风险分类结果准确性高的银行，可适度下调贷款损失准备监管要求逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例拨备覆盖率最低监管要求贷款拨备率最低监管要求100%120%1.5%[85%，100%）130%1.8%[70%，85%）140%2.1%70%以下150%2.5%一、2023年监管新规对不良资产处置的影响逾期90天贷款余额贷款风险分不良贷类偏离度款余额有些银行严格资产质量分类标准，将不良贷款认定期限由90天缩短至60天，将逾期欠息60天以上贷款纳入不良，逾期欠息30-60天的部分实质风险客户纳入不良。还有些银行更是进一步前移分类标准，将不良贷款认定期限由60天缩短至30天，将逾期30天以上公司贷款纳入不良，甚至将部分逾期30天以内的贷款也纳入不良，真实反映客户风险状况，夯实银行信贷资产质量基础。一、2023年监管新规对不良资产处置的影响一、2023年监管新规对不良资产处置的影响资本新规非零售LGD的主要调整变化现行法LGD新规LGD45%40%抵质押担保情况35%20%无抵质押担保35%20%应收账款40%25%居住/商用房地...
